Что такое интернет-эквайринг?

Преимущества и недостатки эквайринга

Рассмотрев, что такое эквайринг и как им пользоваться, можно выделить основные преимущества данной банковской услуги:

1. Снижение кассовых рисков. При сдаче кассы продавцу не придется проверять наличные купюры на подлинность.
2. Экономия времени при расчете клиентов. Безналичный расход происходит быстрее, поэтому при установке терминалов удается уменьшить очередь, а также снизить количество касс для обслуживания клиентов.
3. Снижение расходов на инкассацию. Чем меньше компания имеет оборот наличных средств, чем ниже ее расходы на инкассацию.
4. Увеличение прибыли. По статистике расстаться со средствами на банковской карте намного проще, чем в наличными. Поэтому при наличии в торговой точке терминала для безналичной оплаты сумма среднего чека возрастает.
5. Привлечение новых клиентов и удержание постоянных. За снятие наличных средств в банкомате приходится отдавать процент, поэтому все меньше людей пользуется наличными средствами. К тому же многие банки предлагают своим клиентам кэш-бек со всех или определенных покупок.
6. Расширение географии продаж. Интернет-эквайринг позволяет делать покупки в любой стране мира, гарантируя надежность и безопасность. Использование интернет-эквайринга позволяет продвигать свой бизнес не только в других городах, но и странах.

Несмотря на явные преимущества использования безналичных платежей с помощью эквайринга, они обладают и рядом недостатков:

1. Риск возникновения технических сбоев. Даже самая надежная техника может выйти из строя или зависнуть. Проблемы связи с терминалом могут возникнуть и при отсутствии качественного соединения.
2. Безопасность. Даже современные терминалы, которые используют пин-коды и смс-подтверждения при интернет-эквайринге, не могут быть полностью защищенными от мошенничества и хакеров. Однако соблюдение простых правил использования сводит подобные риски к минимуму. К тому же оплата наличными также не может быть полностью безопасной.
3. Необходимость обучения персонала. Терминалы для эквайринга просты в использовании, однако требуется обучить продавцов не только особенностям их использования, но и решению технических проблем.

Таким образом, эквайринг помогает сделать бизнес более прибыльным, расчеты – удобными и безопасными.

Требования для подключения эквайринга

При оформлении эквайринга между магазином и банком заключается договор, в котором оговариваются требования и условия для разных сторон. Компания, которая хочет подключить безналичную оплату покупок, всегда обязана:

• Принимать к оплате любые банковские карты, которые описаны в договоре и поддерживаются терминалом
• Установить терминалы на своей территории и обеспечить их защиту от поломки или утери
• Выплачивать банку указанную в договоре комиссию

Банк же, в свою очередь, обязан:

• Предоставить, подключить и настроить необходимое оборудование, а для интернет-эквайринга – внести изменения в сайт
• Обучить работников использованию средств для приема безналичных платежей
• Проверять состояние счетов карт покупателей в процессе покупки
• Перечислить на расчетный счет компании сумму принятых платежей в срок, указанный в договоре
• Оказывать поддержку при связанных с эквайрингом технических проблемах

Также компания должна отвечать определенным условиям, которые необходимы для подключения эквайринга. Главное – это минимальный месячный оборот вашего магазина. Если он будет ниже определенного уровня, то банк, скорее всего, откажет в подключении или повысит комиссию.

Для работы POS-терминалов необходимы кассовый аппарат, который отвечает требованиям ФЗ-54 и стабильное интернет-соединение. Сайт, для которого оформляется интернет-эквайринг, должен отвечать собственным требованиям банка и поддерживать высокий уровень безопасности.

Для подключения интернет-эквайринга необходимо, чтобы сайт был зарегистрирован на территории России, желательно в доменной зоне .ru или .рф. Если вы продаете программное обеспечение, аудио- и видеопродукцию, то необходимы разрешения от обладателей авторского права. Для интернет-казино, сетевого маркетинга, а также сайтов, торгующих алкоголем, табаком, лекарствами и некоторыми другими видами продукции, эквайринг обычно не предоставляется.

Плюсы и минусы эквайринга

Как и в любом деле, здесь также имеются плюсы и минусы.

Достоинства услуги эквайринга:

• Оплата осуществляется в сжатые сроки
• Повышается количество продаж
• Увеличивается клиентская база
• Растет репутация компании
• Экономятся расходы на инкассацию
• Безопасность. Не нужно думать о месте хранения денег, полученных от покупателей. Средства поступают в банк. А после вычета комиссии, на р/с предприятия

Его недостатки:

• Используется техника. А она может ошибаться и давать сбои
• Не каждый сотрудник торговой точки в состоянии устранить поломку оборудования
• Мошенничество. На ценнике может быть одна цифра, а продавец выставляет на терминал более завышенную стоимость

На какие виды делится

Технологии все время развиваются и постепенно появилось 4 разновидности:

• торговый;

• мобильный;

• интернет;

• обменный.

Каждое предприятие самостоятельно выбирает 1 или несколько, которые потребуются им в деятельности. Любой вид имеет свои преимущества и недостатки. Можно подключать дополнительные функции в процессе деятельности компании.

Торговый

Один из максимально популярных. Устанавливается в заведениях любой направленности, кофейнях и ресторанах, заправках. Практически каждая фирма после открытия стремится поставить у себя пин-пады.

Он нужен для операций расхода и возврата, если покупателю товар не понравился. Никаких запретов на суммы, что будут проходить через банк. Небольшой процент от каждой поступающей оплаты списывается как комиссия, так как для заказчика работа банковской организации не бывает бесплатной.

Мобильный

Его понятие включает возможность смартфону работать в качестве пин-пада. Все расчеты проводятся с помощью сотовых, работник не привязан к магазину и прилавку. Подходит компаниям, у которых часть сотрудников работает удаленно. Выгодно, когда в их задачи входит доставить товар конечному потребителю и получить с него безналичный расчет на месте.

С одной стороны, персоналу не приходится привязывать терминал к кассовому аппарату. С другой – за каждое успешное списание уходит процент, как комиссия за услуги банка – 2-3% от суммы сделки.

Интернет

Такое фантастическое 100 лет назад и привычное в современном мире – возможность заплатить за продукты, не выходя из дома. Теперь любой пользователь глобальной сети может приобрести все, что там продается, если у него есть банковская карточка с нужным количеством денег на счете.

Многие фирмы стараются создать платежный интерфейс на собственных сайтах. Чем комфортнее будет посетителю страницы, тем больше вероятность, что закроет ее он после приобретения продукта. Оплатить таким методом можно все, что выставлено в сети – от яблок до сложных услуг и ЖКХ.

Для этого способа не потребуется оборудование и не будет расходов на обслуживание. Но комиссия выше – до 6% в разных банковских учреждений. Такая ставка объясняется дополнительной защитой от мошенников и хакеров.

Обменная разновидность

Самый популярный вид из всех. Это выплаты заработной платы на «пластик». Каждому сотруднику, который устраивается на работу, заводят расчетный счет и выдают карту. Туда дважды в месяц будет перечисляться сумма, равная его заработку.

Чтобы получить наличные, достаточно вставить карточку в банкомат или обратиться в офис с паспортом. Вводится пин-код. Открывается меню с вариантами:

• проверка баланса;

• снятие;

• пополнение;

• другие операции – оплата ЖКХ, кредита, перевод знакомому.

Работник может распоряжаться полученными средствами по желанию

Важное условие – вставлять пластик в терминал того банка, который открыл расчетный счет. Часто допускается пользоваться банкоматами сторонних финансовых структур, но за снятие в них наличных взимается дополнительная комиссия, иногда довольно большая

Недостатки системы

Система эквайринга помимо своих преимуществ имеет также и недостатки. Система незащищена, существует риск возникновения ошибок и сбоев, которые могут стать причиной недовольства покупателей, планирующих расплатиться кредиткой. Частым являем также становится необученность и безграмотность обслуживающего персонала, который часто отказывается от возврата денежных средств на карту, объясняя это тем, что нет подобной технической возможности, хотя функция предусмотрена терминалом.

Встречаются также мошеннические аферы, когда продавцом указывается сумма больше, чем она есть на самом деле. Поэтому клиенты, расплатившиеся картой, должны следить за чеками, проверяя сумму, взятую к оплате в торговой точке.

Читайте еще: Что такое тендер. Подготовка к тендеру

Учет расчетов при эквайринге

В бухгалтерском учете выручка от продажи продукции и товаров (поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг), в том числе и оплаченных с использованием банковских терминалов, является доходом от обычных видов деятельности (, утв. приказом Минфина России от 06.05.1999 № 32н (далее — ПБУ 9/99)).

Выручка от реализации с помощью банковских терминалов признается в бухгалтерском учете организации так же, как и выручка от реализации за наличный расчет, то есть в тот момент, когда продукция реализована (передана) покупателю, а услуга оказана (работа принята), независимо от того, когда деньги от банка-эквайрера поступят на счет предприятия (, , ).

Суммы за реализованный товар или оказанные услуги, оплаченные с помощью банковских терминалов, могут поступать на счет организации уже за минусом комиссионных, взимаемых банком в соответствии с договором на эквайринговое обслуживание. Однако сумма выручки принимается в бухгалтерском учете в полном объеме дебиторской задолженности, а сумма оплаты комиссионных услуг банка относится к прочим расходам организации (, утв. приказом Минфина России от 06.05.1999 № 33н).

Основанием для составления расчетных и иных документов для отражения сумм операций, совершаемых с использованием платежных карт, в бухгалтерском учете участников расчетов является реестр операций или электронный журнал ().

Списание или зачисление денежных средств по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в кредитную организацию реестра операций или электронного журнала.

В результате между поступлением денежных средств на счет продавца и фактической оплатой покупателем приобретенных товаров происходит разрыв во времени. Для отражения таких операций (которые произведены через банковский терминал, но еще не поступили от банка на расчетный счет организации) Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций (утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н (далее — План счетов)) предусмотрен счет 57 «».

ПРИМЕР

За приобретенный диван стоимостью 30 000 руб. покупатель расплатился карточкой. В бухгалтерском учете операции, связанные с реализацией товаров (услуг), оплачиваемых покупателями (клиентами) через банковский терминал, могут быть отражены следующими записями (инструкция по применению Плана счетов, утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н):

ДЕБЕТ 62 КРЕДИТ 90, субсчет «Выручка» — 30 000 руб. — отражена выручка от реализации товаров (услуг);

ДЕБЕТ 57 КРЕДИТ 62 — 30 000 руб. — отражена оплата через банковский терминал;

ДЕБЕТ 51 КРЕДИТ 57 — 29 550 руб. — на расчетный счет зачислены суммы, оплаченные через банковский терминал;

ДЕБЕТ 76 КРЕДИТ 57 — 450 руб. — удержана комиссия банка;

ДЕБЕТ 91, субсчет «Прочие расходы» КРЕДИТ 76 — 450 руб. — отражена комиссия банка в составе прочих расходов.

Павел Ерин, эксперт службы Правового консалтинга ГАРАН

Преимущества для предприятий малого бизнеса

Подключение оборудования для эквайринга – важный шаг вперед для развития любого торгового предприятия, оно выгодно для бизнеса любого уровня. Несмотря на относительно высокую стоимость оборудования и банковские комиссии, подключение эквайринга открывает целый ряд преимуществ:

1. Значительный рост объема продаж, увеличение среднего чека. Статистика показала, что люди охотнее тратят деньги с карточки, чем отдают наличные, так как психологически проще расставаться с электронными финансами. Кроме того, количество наличных обычно ограничено, на карточке доступна более крупная сумма для совершения покупок.
2. Увеличение количество клиентов. Если магазин не принимает оплату картами, потенциальные покупатели отказываются от покупок и уходят к конкурентам. Подключение терминалов позволяет охватить и эту часть целевой аудитории.
3. Повышение безопасности расчетов. Исключается риск приема фальшивых купюр, любые мошеннические действия со стороны кассиров. Кроме того, снижается риск ошибок из-за человеческого фактора, ведь кассиру не нужно принимать наличные и вручную отсчитывать сдачу.
4. Доступ к льготным программам от банка-эквайера. С каждым годом обслуживание становится все более доступным широкому кругу торговых организаций, банки напрямую заинтересованы в расширении сети клиентов. Уровень конкуренции в этой отрасли тоже растет, поэтому банки вынуждены искать взаимовыгодные пути для работы с клиентами.
5. Бесплатное обучение персонала магазина. Это возможность повысить профессиональный уровень кассиров, при этом обучение не требует вложений от руководства организации.

Таким образом, установка платежных терминалов – это возможность увеличить ежедневную выручку магазина и открыть новые пути для привлечения клиентов. Подключение POS-оборудования оправдывает все затраты и позволяет быстрее увеличить прибыль. Бизнес становится не только боле прибыльным, но и более безопасным.

Пакет необходимых документов для заключения договора эквайринга 📋

При заключении договора эквайринга с банком юридическому лицу потребуется предоставить стандартный пакет документов:

1. Свидетельство ЕГРЮЛ или, для зарегистрированных после 1.07.2002г. организаций, Свидетельство о регистрации от налоговой инспекции;
2. Свидетельство о постановке на налоговый учет;
3. Пакет учредительных документов;
4. Выписку из ЕГРЮЛ;
5. Банковскую карту с образцами подписей;
6. Решения или приказы о назначениях директора организации и главного бухгалтера;
7. Договор об аренде или документы, подтверждающие право собственности на помещение, находящееся по фактическому адресу, указанному в юридических документах. Подробно про юридический адрес мы писали в отдельной статье.
8. Справка банка об открытии корреспондентского счета, либо копия договора о рассчетно-кассовом обслуживании;
9. Лицензия на виды деятельности, согласно декларации;
10. Копии паспортов бухгалтера и директора, заверенные нотариально;
11. Какие-либо дополнительные документы, которые может запросить банк, в соответствие с внутренними правилами.

Скачать образец договора-эквайринга банка ВТБ24 (doc. 394 кб)

От чего зависит размер комиссии банка-эквайера

Комиссия в каждом конкретном случае индивидуальна и устанавливается договором между продавцом и банком-эквайером. Основные причины, влияющие на её размер:

1. Расположение банка-эквайера по отношению к банкам-эмитентам. Если он находится за рубежом, а банки-эмитенты в России, то комиссия будет выше.
2. Безопасность платежей. В торговом эквайринге, как правило, задействованы специальные протоколы безопасности, поэтому комиссия в среднем ниже, чем в мобильном или интернет-эквайринге.
3. Обороты продавца. Чем больше обороты, тем стоимость эквайринга меньше.
4. Вид деятельности продавца. Обычно в продовольственном секторе комиссия ниже, чем при торговле крупными бытовыми товарами. Это связано с более высокой вероятностью возврата промышленных товаров покупателями.
5. Тип пластиковых карт. Чем чаще предъявляются к оплате кредитные, золотые и платиновые карты, тем выше будет комиссия.
6. Местонахождение продавца. В удаленных местностях, где высоки расходы банка на эквайринг, комиссия больше.

Эквайринг. Что это такое?

Банковская карта является инструментом доступа (ключом) к банковскому счёту клиента. Сегодня каждый уважающий себя банк выпускает карты, без них он просто будет неконкурентоспособен. Международные платёжные системы (МПС) дают возможность принимать платежи с вашей карточки в различных уголках мира при условии, что банк, её выпустивший (банк-эмитент), становится участником подобной системы. В мире известны несколько МПС: Visa, MasterCard и др (а логотип какой МПС на вашем пластике?). Все они конкурируют между собой, но принцип работы у всех одинаков.

Любое торгово-сервисное предприятие (ТСП) организует приём платежей с пластиковых карт с помощью уполномоченных членов платёжной системы – банков-эквайеров. Благодаря таким организациям и соответствующему оборудованию покупатель получает возможность воспользоваться всеми преимуществами безналичной оплаты.

Эквайринг (от английского «acquire» – приобретать, получать) – это банковская услуга, которая позволяет торгово-сервисному предприятию принимать пластиковые карты в качестве оплаты за товары или услуги. В более широком смысле – это комплекс мероприятий, в рамках которых осуществляется технологическое, расчётное и информационное обслуживание ТСП по операциям оплаты с банковских карточек.

Для этого ТСП заключает с банком-эквайером договор, в рамках которого эквайер предоставляет оборудование (pos-терминалы, программное обеспечение и т.д.) и оказывает необходимую поддержку. Он выполняет следующие обязательства перед торговым предприятием:

• Установка и настройка оборудования для организации оплаты по картам (pos-терминалы могут быть предоставлены бесплатно или на условиях аренды, выкупа – в зависимости от планируемого торгового оборота);
• Обучение сотрудников ТСП работе с картами (операции оплаты, возврата и пр.) и передача информационных материалов;
• Предоставление необходимых расходных материалов;
• Осуществление сервисного обслуживания и информационно-справочной поддержки (как правило, круглосуточной).

При этом торговое предприятие обязуется соблюдать условия заключенного договора эквайринга:

• Обеспечить размещение платёжного оборудования банка-эквайера (терминалы, устройства связи и т.д.);
• Принимать платежи при помощи установленного оборудования;
• Своевременно сообщать о его неисправностях и т.д.

Эквайринг – не безвозмездная услуга. Банк-эквайрер за каждую транзакцию по банковской карте берёт определённую комиссию (1,5-4% от суммы покупки), о составляющей которой мы сейчас и поговорим.

Виды эквайринга

Большинство банковских организаций предлагает три вида эквайринговых услуг:

• торговый;
• мобильный;
• интернет-эквайринг.

Торговый

Торговый эквайринг осуществляется с помощью терминалов (автономных и интегрированных). Дополнительно можно купить и другое оборудование. Терминал устанавливается на ТТ.

Каждый банк имеет несколько тарифов на выбор. В зависимости от величины ежемесячной выручки. Процент от продаж снимается по принципу: чем выше доход в месяц, тем меньше процентов нужно отдать.

Также эквайринг можно установить в вендинговых автоматах.

Интернет-эквайринг

Эта услуга подходит для торговых онлайн-площадок. Устанавливать терминал не нужно, списание происходит бесконтактно. Покупатель выбирает товар на сайте и нажимает кнопку «оплатить». Далее вводятся данные карты, и отправляется команда «перевести деньги» со счета покупателя на счет магазина.

Интернет-эквайринг имеет самую высокую комиссию – от 3 до 6% от покупки. Зато делать покупки можно не только в России. Услуга доступна и для нерезидентов страны.

Мобильный

Осуществляется на точке продаж или на территории клиента без стационарной кассы. В работе используется обычный мобильный телефон или планшет. Оплата происходит с помощью приложения. К телефону подключается m-POS терминал.

Мобильный эквайринг удобен тем, что телефон или планшет с терминалом можно носить с собой.

Безопасность банковских операций регулируется платежными системами, имеющими сертификаты PCI, DSS, EMV.

АТМ-эквайринг

АТМ-эквайринг – это выдача наличных средств через терминал. Клиент снимает деньги со своей карты, в тот момент, когда ему необходимо оплатить покупку наличными. Кредитные организации не берут процент за выдачу денег. За исключением тех случаев, когда средства снимаются с терминала другого банка.

Допустим, клиент обслуживается в Сбербанке, а деньги снимает через терминал ВТБ. Тогда фактически происходит выдача кредита на срок, равный сроку возмещения выданной суммы. Тогда процент получает банк, через терминал которого происходила операция выдачи.

Процентная ставка также зависит и от платежных систем. Например, для карты Visa и MasterCard комиссия составит 1,5% от суммы к снятию. Diners Club берет более высокий процент – 4%.

ТОП-4 основных вида эквайринга 💰💳

Несмотря на то, что для России это, относительно, новый процесс, уже можно выделить основные виды эквайринга.

Вид 1. АТМ-эквайринг

Появился первым в нашей стране и включает в себя: терминалы оплаты и банкоматы, позволяющие пополнять и снимать наличные в любое удобное время, самостоятельно.

Но в связи с тем, что процент комиссии был впоследствии законодательно ограничен, много дохода от него получить невозможно, тем более, большой их выбор позволяет потребителям находить терминалы с наименьшей комиссией. Можно, разве что, заработать на арендной плате, при установке терминала банком или платежной системой, такой как Qiwi.

Вид 2. Торговый эквайринг

Наиболее популярная разновидность, используемая для оплаты услуг и товаров в бытовой сфере, торговых точках, местах общественного питания.

Его можно приобрести полностью или взять у банка в аренду, он может быть мобильным или стационарным.

При проведении операции выдается 2 (два) чека – кассовый и чек самого терминала (слип).

Вид 3. Мобильный эквайринг

Относительно новый способ осуществления оплаты картами и пока малоизвестный. Для этого потребуется планшет или смартфон и специальный кардридер, связанный с ним с помощью usb, bluetooth или спец. разъема.

Такое устройство обойдется существенно дешевле POS-терминала и даже может быть выдано некоторыми банками совершенно .

Низкая популярность такого метода обуславливается тем, что в настоящее время нет эффективной защиты ПО от вирусов и мошеннических атак, позволяющих получить незаконный доступ к реквизитам счета или непосредственно денежным средствам, находящимся на нем.

Вдобавок, процесс осложняется отсутствием слипа и «выдачей» только электронного чека, а, согласно закону №54-ФЗ от 22 мая 2003г., выдача кассового чека обязательна, даже при совершении покупки с использованием безналичной оплаты. Соответственно, в данном случаем потребуется подключение кассового аппарата.

11. Заключение + видео по теме 🎥

В данной статье Вы познакомились с определением эквайринга, его основными характеристиками, слабыми и сильными сторонами.

Обратите внимание, что с 2015 года для предприятий, получивших выручку от 60 млн.руб., наличие безналичного способа оплаты является обязательным. В заключение рекомендуем просмотреть видеоролик про автоматизацию торговли и эквайринг (POS системы, POS терминалы) —

В заключение рекомендуем просмотреть видеоролик про автоматизацию торговли и эквайринг (POS системы, POS терминалы) —

И ролик про бесконтактные платежи и сервисные приложения, а также про тренды развития эквайринга —

Теперь Вы знаете основные принципы, которыми следует руководствоваться при выборе банка-партнера, можете сделать выводы об основных участниках рынка эквайринговых услуг и определиться с условиями, на которых захотите сотрудничать с какой-либо кредитной организацией в данном направлении.

Желаем Вам выбрать достойного эквайера и найти максимально комфортные условия для Вашего предприятия, что позволит расширить диапазон предоставляемых Вами услуг, увеличить спрос на Ваш товар и, соответственно, получить максимальную прибыль.

• Об авторе

Сергей Конюшенко

Главный редактор , moycapital.com

Уже более 15 лет я являюсь финансовым аналитиком крупных компаний. Финансы, инвестиции, ведение бюджета – это моя профессиональная деятельность и теперь каждый может пользоваться моими советами для улучшения своего будущего.

Подводим итоги: быть или не быть эквайрингу?

А теперь давайте подведем черту и взвесим все «за» и «против» использования эквайринга. 

Плюсы

1. Основное преимущество эксплуатации эквайринга с точки зрения продавца – увеличение платежеспособности клиентов за счет безналичных расчетов. Даже если на карте покупателя не хватило средств, он всегда может рассчитаться кредиткой. Про самые выгодные кредитные карты с льготным периодом я уже рассказывал вам в своих прошлых обзорах. Если в вашем кошельке до сих пор не такой палочки-выручалочки, срочно обзаведитесь ею. Таким образом, покупатель сможет потратить примерно на 20% больше средств, чем если бы он рассчитывался наличными.
2. Сегодня все большее число покупателей предпочитает хранить деньги на банковском счете, а не в кошельке. Это позволит им избежать мошенничества, воровства и не попасть впросак, если наличных не хватит.
3. Снижает риск подделки денежных средств и существенно упрощает кассиру выдачу сдачи.
4. Предприниматель может неплохо сэкономить на инкассации и комиссии за зачисление налички на расчетный счет.

Минусы

Сюда можно смело отнести:

1. Банковскую комиссию за проведение транзакций, которая может колебаться в пределах 1,5-4%.
2. Деньги покупателя окажутся на счету не сразу, а лишь спустя 1-3 рабочих дня с момента оплаты покупки.
3. Существенные расходы на покупку или аренду оборудования, а также его тех. обслуживание.