Транспортный налог 306 л.с

Расчет

ТН рассчитывается по правилам статьи 362 НК и региональным законам.

Формула, чтобы рассчитать ТН на авто по лошадиным силам:

сумма = число л. с. * ставка * t/y (t – количество месяцев владения, y – количество месяцев в году) * k (повышающий коэффициент).

Примеры

Пример 1.

Возьмем общую ставку для автомобиля с двигателем в 100 л. с.

Если вы владеете автомобилем 11 месяцев из полного года, то расчет будет таков:

100 л. с. * 2,5 * (11/12) = 229,16 руб.

Пример 2.

Допустим вы живете в Красноярском крае и владеете BMW X5 x Drive 30 d дизель 2993 см3 (стоимость 4 750 000) с мощностью двигателя 235 л. с. (173 кВт), год выпуска 2017 (налог выплачивается в 2019 г.). Срок владения 4 месяца из налогооблагаемого периода (1 г.).

Машина является дорогостоящей, значит нужно умножить результат на повышающий коэффициент:

• 1,1 – коэффициент для авто стоимостью 3-5 млн (год выпуска от 2 до 3 лет).
• 1,3 – 3-5 млн (год выпуска от 1 до 2 лет).
• 1,5 – 3-5 млн (меньше года).
• 2 – 5-10 млн (меньше 5 лет).
• 3 – 10-15 млн (меньше 10 лет).
• 3 – более 15 млн (меньше 20 лет).

Расчет ТН на авто по лошадиным силам и с повышающим коэффициентом будет таким:

235 (число л. с.) * 51 (ставка в Красноярском крае) * (4 мес./ 12 мес.) = 3595,5.

3595,5 * 1,3 (повышающий коэффициент) = 4674, 15.

На каких онлайн-калькуляторах это удобно рассчитать?

На просторах интернета можно найти несколько калькуляторов, которые автоматически посчитают транспортный налог на авто по региону, лошадиным силам и другим параметрам. Нужно лишь ввести в поля некоторую информацию об автомобиле.

1. Nalog.ru.

   Вам нужно ввести:

   • год выпуска;
   • количество месяцев владения ТС;
   • вид ТС;
   • мощность двигателя;
   • право на льготу (о льготах по транспортному налогу читайте тут);
   • регион.
2. Calculat.ru.

   Вам нужно ввести:

   • регион;
   • год, на который рассчитывается налог;
   • вид ТС;
   • количество л. с. ТС;
   • период (месяцы).

   К сожалению, на этом онлайн-калькуляторе нельзя указать повышающий коэффициент на автомобиль.

Подробнее о расчёте ТН и об использовании калькулятора, вы узнаете здесь.

Читайте другие наши материалы о транспортном налоге. Узнайте о нюансах уплаты налога на ввоз машин в Россию, выигрыш авто и на старые автомобили.

Порядок и сроки уплаты транспортного налога

Обычно уведомление налоговая служба присылает в бумажном виде на почту собственника ТС. В этом уведомлении указана ставка и сумма налога по каждому транспортному средству. Также прилагается квитанция для оплаты через банк.

Более продвинутые граждане могут получить информацию о начисленных налогах в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС и тут же оплатить его, например, с помощью банковской карты. Рекомендуем не ждать бумажную квитанцию, а получить доступ в личный кабинет налогоплательщика (как это сделать, описывается на сайте ФНС) и произвести уплату налога, не нарушая сроки. Бумажная квитанция может и не прийти вовсе по каким-то причинам.

Транспортный налог необходимо уплатить до 1 декабря года, следующего за расчетным. Так, налог за 2020 необходимо уплатить до 1 декабря 2021 года.

Для юридических лиц

В некоторых регионах могут иметь место отчетные периоды, равные кварталам, по истечение которых необходимо оплатить авансовые платежи по транспортному налогу.

Срок уплаты по итогам года также зависит от региональной политики, но этот срок не может быть ранее чем 1 февраля года, следующего за расчётным.

Ставки транспортного налога по регионам на 2020 год

Ставки транспортного налога в Тверской области

На
201620172018201920202021год

ФАЙЛЫ

Примечание к таблице: приведены значения в Тверской области на 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором. Данные ставки применяются в городах: Тверь, Ржев, Вышний Волочек, Кимры, Торжок, Конаково, Удомля, Бежецк, Бологое, Нелидово, Осташков, Кашин и других населенных пунктах Тверской области.

Более 400 тысяч транспортных средств различных типов зарегистрированы на граждан и организации в Тверской области. Владельцы ТС обязаны оплачивать транспортный налог, следуя правилам, зафиксированным в региональном законе № 75-ЗО.

Расчет транспортного налога в 2021 году

Процедура расчета налога на транспорт включает в себя достаточно простые математические вычисления, для выполнения которых, однако, следует обладать информацией об основных переменных.

На величину пошлинного сбора влияют такие факторы:

• регион, в котором прошел регистрацию автомобиль;
• период обладания транспортом;
• вид, класс и категория автомобиля;
• мощность двигателя машины.

Для упрощения процедур, связанных с вычислением нужной величины, сегодня используют калькулятор транспортного налога. Удобная программа позволяет ввести конкретные данные и характеристики, а после получить точную сумму представленного пошлинного сбора.

Ставки транспортного налога в Тюменской области

На
201620172018201920202021год

ФАЙЛЫ

Примечание к таблице: приведены значения в Тюменской области на 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором. Данные ставки применяются в городах: Тюмень, Тобольск, Ишим, Ялуторовск, Заводоуковск и других населенных пунктах Тюменской области.

Тюменскую область сложно назвать регионом, в котором много транспорта. Несмотря на большую численность населения, здесь зарегистрировано немногим более 440 тысяч единиц ТС. Правила сбора налога с их владельцев регламентированы принятым в регионе законом № 93 от 19.11.2002 г.

Ставки транспортного налога в Алтайском крае

На
201620172018201920202021год

ФАЙЛЫ

Примечание к таблице: приведены значения в Алтайском крае на 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором. Данные ставки применяются в городах: Барнаул, Бийск, Рубцовск, Новоалтайск, Заринск, Камень-на-Оби, Славгород, Алейск, Яровое и других населенных пунктах Алтайского края.

На территории Алтайского края зарегистрировано более 580 тысяч плательщиков транспортного налога, на которых оформлено 890 тысяч транспортных средств. В отношении граждан и юридических лиц нормы, порядок сборов налога регламентируются региональным законом №66- ЗС от 10.10.02 г.

Блиц, блиц, блиц

Считаем налог в полных рублях или с копейками?

Только в полных рублях (ФЗ от 23.07.2013 г. № 248-ФЗ, о дополнении статьи 52 НК РФ). Правила подсчёта: сумма налога менее 50 копеек отбрасывается, а сумма налога 50 копеек и более округляется до полного рубля.

Каковы особенности расчёта налога в первый год его владения?

Формула та же, но в ней обязательно учитываем количество месяцев владения ТС. Если вы приобрели ТС 15 числа или ранее — этот месяц участвует в расчёте как полный, если позже 15 числа месяца — этот месяц в расчёте не учитывается.

Платим налог по месту регистрации или прописки?

По месту нахождения ТС. Местом нахождения для владельца-организации является её юридический адрес, а для физического лица — адрес места жительства (места пребывания). Где ТС поставлено на учёт при этом значения не имеет.

Когда придёт уведомление об оплате налога?

Уведомление может придти электронным способом — в случае если вы зарегистрированы в личном кабинете на сайте ФНС, или обычной почтой в конце лета — начале осени за предыдущий год.

Как перевести киловатты (кВт) в лошадиные силы (л.с.) и наоборот?

Для этого воспользуйтесь простыми формулами:

1 кВт = 1,35962 л.с.

1 л.с. = 0,735499 кВт

Конечный результат в л.с. нужно округлить до двух знаков после запятой.

В какой бюджет поступают деньги?

В конкретный субъект РФ, т.к. транспортный налог считается региональным.

Расчет и калькулятор транспортного налога ФНС по регионам физическими лицами 2020, 2021

Рассмотрим возраст и расчет дорожно налога на автомобиль по мощности. Перевод лошадиные силы.

Посмотрите свою задолженность по транспортному налогу.

У кого есть автомобиль, то каждый год платит транспортный налог в РФ. Например для пенсионеров на легковую машину, ТС. Или грузовую машину для ИП, ООО или транспортных компаний. Для этого необходимо сделать расчет транспортного налога 2021. На авто калькуляторе налоговой. Согласно ставок и льгот по налогу на транспортное средство в Москве, Санкт-Петербурге и других регионах России.

В статье приведены вопросы и ответы по теме расчета и уплаты сбора для юридических и физических лиц. Для пенсионеров.

Расчет авансовых платежей по транспортному налогу

Кто должен совершать авансовые платежи по ТН?

Налогоплательщики-физ. лица не рассчитывают налог на свой автомобиль (за них это делает налоговая) и не совершают по нему авансовые платежи. Что касается юридических лиц, то они должны производить расчет автоналога и авансовых выплат самостоятельно и отражать эти расчеты в налоговой декларации.

Так как субъекты РФ вправе самостоятельно устанавливать порядок оплаты ТН для организаций, обязанность совершать авансовые выплаты существует не во всех регионах. К примеру, в Москве нет системы авансовых платежей по транспортному налогу и юр. лица уплачивают его единожды в год. А вот в Московской области и в Санкт-Петербурге организации обязаны совершать периодические платежи трижды в год (по завершении I, II и III кварталов).

По какой формуле вычисляются авансовые выплаты по дорожному налогу?

Согласно п. 2.1 ст. 362 НК РФ формула для расчета аванса транспортного налога выглядит так:

Аванс= ¼ х (Мощность в л.с.) х (Налоговая ставка) х (Коэффициент для легковых авто стоимостью от 3.000.000 руб.) х (Кол-во месяцев владения ТС за год/12).

Где посмотреть повышающий коэффициент для авто?

Если авто стоит более 3.000.000руб., в формулу расчета стоимости ТН для физ. и юр. лиц добавляется повышающий коэффициент. Коэффициенты роскошных машин смотрите ниже:

Как самостоятельно вычислить сумму аванса по налогу?

Чтобы наглядно посмотреть, как вычислить размер авансовых платежей вручную, давайте рассмотрим пример расчета стоимости транспортного налога на ТС по формуле для BMW M2 Купе. Предположим, что с года выпуска авто прошло менее 2 лет, мощность двигателя составляет 370 л.с., а организация-собственник находится в Московской области.

Определяем необходимые данные:

• Мощность = 370 л.с.;

• Налоговая ставка = 150 руб.;

Налоговая ставка определяет стоимость одной лошадиной силы для транспортного налога. В разных регионах РФ она может отличаться, поэтому мы должны проверить, какая ставка в Московской области. Сделать это можно здесь.

Коэффициент = 1,3;

Находим автомобиль в перечне Минпромторга. Средняя стоимость BMW M2 Купе подпадает под категорию от 3 до 5 млн руб. Смотрим по таблице выше коэффициент для авто данной стоимости, с выпуска которого не прошло 2 лет.

Количество месяцев владения ТС за год =1.

Если автомобиль был зарегистрирован на вас целый год, то этот показатель равен единице, т.е. не учитывается. Правила расчета автоналога за неполный год смотрите здесь.

Подставляем числа в формулу ¼ х (Мощность) х (Налоговая ставка) х (Повышающий коэффициент) х (Кол-во месяцев владения ТС за год).

Получаем, что один авансовый платеж составит ¼ х 370 х 150 х 1,3 х 1 = 18038 руб. Соответственно всего за год придется заплатить 72150 руб. налога.

Как рассчитать авансовый платеж по онлайн-калькулятору?

Несколько проще вычислить стоимость периодических платежей по калькулятору. Как правильно рассчитать сумму авансового платежа по налогу на транспортное средство с помощью онлайн-калькулятора:

• Перейдите на калькулятор вашего региона;

• Выберите тип ТС, посмотрите по документам мощность авто и введите данные в соответствующую строку;

• Если вы купили/продали авто в этом году, укажите дату в специальную форму;

• Нажмите на «Рассчитать»;

• Если автомобиль стоит дороже 3 млн руб., умножьте результат на повышающий коэффициент;

• Полученную сумму разделите на 4.

Несмотря на то что пользоваться онлайн-калькулятором для расчета автоналога намного удобней, чем считать его самостоятельно, следует иметь в виду, что он не всегда может выдать точный результат. Поэтому такие серьезные расчеты, как авансовые платежи, лучше проводить вручную.

Ставки транспортного налога в Московской области

На
201620172018201920202021год

ФАЙЛЫ

Примечание к таблице: приведены значения в Московской области на 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором. Данные ставки применяются в городах: Апрелевка, Балашиха, Бронницы, Видное, Волоколамск, Воскресенск, Голицыно, Дзержинский, Дмитров, Долгопрудный, Домодедово, Дубна, Егорьевск, Железнодорожный, Жуковский, Ивантеевка, Истра, Кашира, Климовск, Клин, Коломна, Королёв, Котельники, Красноармейск, Красногорск, Краснозаводск, Лобня, Лосино-Петровский, Луховицы, Лыткарино, Люберцы, Можайск, Мытищи, Наро-Фоминск, Ногинск, Одинцово, Озёры, Орехово-Зуево, Павловский Посад, Подольск, Пушкино, Пущино, Раменское, Реутов, Сергиев Посад, Серпухов, Солнечногорск, Ступино, Фрязино, Химки, Черноголовка, Чехов, Шатура, Щербинка, Щёлково, Электрогорск, Электросталь, Яхрома и других населенных пунктах Московской области.

В Московской области плательщиков транспортного налога зарегистрировано меньше, чем в Москве. Однако больше, чем в других регионах страны — 2 миллиона 150 тысяч граждан и юридических лиц. Все они производят платежи в бюджет, руководствуясь требованиями закона № 33 от 9.07.2008 г.

Льготы по уплате транспортного налога (освобождение от уплаты) в Москве

Рассмотрим перечень льготников на примере московского закона о транспортном налоге. В столице порядок уплаты транспортного налога регулирует закон г. Москвы «О транспортном налоге» от 09.07.2008 № 33. Льготам посвящена ст. 4 этого закона.

Согласно этой статье в Москве право на льготы по транспортному налогу в 2020-2021 годах имеют:

1. Организации, оказывающие услуги по перевозке пассажиров городским пассажирским транспортом общего пользования, — по транспортным средствам, осуществляющим перевозки пассажиров (кроме такси).
2. Резиденты особой экономической зоны технико-внедренческого типа «Зеленоград» — по транспортным средствам, зарегистрированным на них с момента включения в реестр резидентов особой экономической зоны.
3. Герои Советского Союза, Герои РФ, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней.
4. Ветераны и инвалиды ВОВ.
5. Ветераны и инвалиды боевых действий.
6. Инвалиды I и II групп.
7. Бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны.
8. Один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида.
9. Лица, имеющие автомобили легковые с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (51,49 кВт) включительно, — на одно зарегистрированное на них транспортное средство.
10. Один из родителей (усыновителей) в многодетной семье.
11. Физлица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС» от 15.05.1991 № 1244-1, федеральными законами «О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча» от 26.11.1998 № 175-ФЗ и «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне» от 10.01.2002 № 2-ФЗ.
12. Физлица, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах.
13. Физлица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику.
14. Один из опекунов инвалида с детства, признанного судом недееспособным.
15. Организации, признаваемые управляющими компаниями ОЭЗ и осуществляющие деятельность в целях реализации соглашений об управлении ОЭЗ, — в отношении транспортных средств, зарегистрированных на указанные организации, с момента заключения с уполномоченным Правительством РФ федеральным органом исполнительной власти соглашений об управлении особыми экономическими зонами. Льгота предоставляется сроком на 10 лет, начиная с месяца регистрации транспортного средства.
16. Управляющие компании Международного медицинского кластера и участники проекта, заключившие соглашения об осуществлении проекта с управляющей компанией Международного медицинского кластера и осуществляющие на территории Международного медицинского кластера деятельность по реализации проекта (с 01.01.2018 по 31.12.2027 — ст. 4 закона № 33 в редакции закона г. Москвы о внесении изменений в отдельные законы г. Москвы в сфере налогообложения от 29.11.2017 № 45).
17. С 01.01.2020 по 31.12.2024 — лица, имеющие транспортные средства, оснащенные исключительно электрическими двигателями.

Физлицам льготы предоставляются только на одно зарегистрированное на них транспортное средство. При этом следует помнить, что льготы не действуют в отношении автомобилей с мощностью двигателя более 200 л. с. Данное правило не распространяется лишь на родителей многодетной семьи.